Bijleenregelingtesters gezocht

De bijleenregeling blijft een leuk onderwerp. Het lijkt op het eerste gezicht een eenvoudige regeling, maar het kan door bepaalde veranderingen soms erg ingewikkeld worden. Het is daarom logisch dat de consument deze regeling vaak niet snapt en blindelings de adviseur volgt.

Dit is niet slim, omdat ook veel adviseurs en belastingdienstmedewerkers de bijleenregeling regelmatig verkeerd berekenen. Van een IEX-lezer kreeg ik de volgende vraag over de bijleenregeling. Aangezien ik van mening ben dat deze vrij ingewikkeld is voor u als lezer, heb ik geprobeerd de situatie wat duidelijker en simpeler te omschrijven met fictieve data.

- A verkoopt zijn oude woning met winst 40.000 euro op 1-1-2011
- A heeft een eigenwoningschuld van 140.000 euro (datum 1-7-2003)
- B verkoopt zijn oude woning met winst 20.000 euro op 1-4-2011
- B heeft een eigenwoningschuld van 80.000 euro (datum 1-6-2008)
- B koopt per 1-10-2010 een nieuwe woning van 370.000 euro. De kosten koper bedragen 30.000 euro.
- A en B gaan voor het eerst samenwonen.
- Per 1-10-2011 besluiten beiden te trouwen onder gemeenschap van goederen.

Wat is nu van toepassing voor de bedragen en de periode van de eigenwoningschuld voor A en B?

Antwoord
Deze situatie komt in regelmatig voor. Twee mensen hebben in het verleden eerder een koopwoning gehad. Deze hebben de woningen met winst verkocht. In dit geval koopt B een eigen woning en komt A later bij B wonen. Dit laatste is heel belangrijk in deze situatie, want nu hoeft A zijn verkoopwinst niet te verrekenen. B heeft een verkoopwinst (is eigenwoningreserve) van 20.000 euro die B natuurlijk wel moet verrekenen met de aankoop van zijn nieuwe woning. Het volgende is dan voor B van toepassing.

We zijn helaas nog niet klaar met B want A en B zijn per 1-10-2011 getrouwd in gemeenschap van goederen. A wordt door het trouwen dan wel geen feitelijke (mede)eigenaar van de woning, maar krijgt wel een aandeel van 50% in het vermogensrecht. Nu komt een eerdere uitspraak (naar aanleiding van een IEX-column van mij) van Minister de Jager om de hoek kijken. De eigenwoningschuld van 380.000 euro wordt namelijk netjes gedeeld, waardoor A en B beiden 190.000 euro aan eigenwoningschuld krijgen. Voor A en B is dan het volgende van toepassing.

Het zal mij niet verbazen als u halverwege de column al overwogen heeft uw computer uit te zetten.

Hulp nodig?
De bijleenregeling blijft een gedrocht. Dit is ook de reden dat ik een bijleencursus voor hypotheekadviseurs heb geschreven, maar dat heb ik nog niet doorgegeven collega’s. Voordat ik deze cursus daadwerkelijk wil gaan aanbieden, ben ik op zoek naar 10 hypotheekadviseurs die enkele casussen willen maken.

Deze casussen zijn vrij simpel en zeker niet te vergelijken met de lezersvraag. De adviseurs kunnen zich rechtstreek melden bij mij via jjkoets(at)chello.nl. Zij krijgen daarna de casussen doorgemaild van mij. De antwoorden moeten mij meer inzicht geven hoe ik de cursus eventueel wil gaan aanbieden.