Het ziet er naar uit dat het kabinet nog meer moet bezuinigen en de kans is groot dat zelfs het heilige huisje van de hypotheekrenteaftrek er aan zal moeten geloven. Vandaag staat in De Telegraaf een groot artikel waarin vijf scenario’s worden aangekaart met daarbij de verwachte dalingen van de huizenprijzen.
Dit zijn die vijf scenario’s:
Scenario 1
- annuitaire hypotheekrenteaftrek met aftopping aftrekpercentage op 42%
- geen aftrek van eigenwoningschuld boven 500.000 euro
- beëindiging vrijstelling KEW (Kapitaalverzekering Eigen Woning)
- Effect: huizenprijzen dalen met gemiddeld 9%
Scenario 2
- annuitaire hypotheekrenteaftrek
- beëindiging vrijstelling KEW (Kapitaalverzekering Eigen Woning)
- Effect: huizenprijzen dalen met gemiddeld 8%
Scenario 3
- woning verhuist van box 1 naar box 3
- beëindiging vrijstelling KEW (Kapitaalverzekering Eigen Woning)
- Effect: huizenprijzen dalen met gemiddeld 12%
Scenario 4
- woning verhuist van box 1 naar box 3
- beëindiging vrijstelling KEW (Kapitaalverzekering Eigen Woning) in 10 of 20 jaar
- Effect: huizenprijzen dalen met gemiddeld 12%
Scenario 5
- defiscalering eigen woning en schuld uit de inkomstenbelasting
- beëindiging vrijstelling KEW (Kapitaalverzekering Eigen Woning)
- Effect: huizenprijzen dalen met gemiddeld 13%
Opvallend bij alle scenario’s is de beëindiging van de vrijstelling van de KEW. Ik kom dan even terug op het banksparen. De bankspaarhypotheek is vanaf 1 januari 2008 mogelijk. Dit is/was de ideale hypotheekvorm voor veel mensen, zoals diverse instanties de afgelopen jaren hebben geroepen.
Honderdduizenden mensen
Bij deze hypotheekvorm wordt er gegarandeerd gespaard in box 1. Deze variant met box 1-sparen/beleggen is door honderdduizenden mensen afgesloten. Er is een vrijstelling als iemand minimaal 15 tot 20 jaar achtereen premie heeft betaald. De maximale uitkering is 151.000 euro per persoon. Wat precies met het afschaffen van de vrijstelling wordt bedoeld staat helaas niet in het artikel. Ik kan zelf twee mogelijkheden, verzinnen namelijk:
- de box 1-polis/spaarrekening verhuist naar box 3 waardoor 1,2% vermogensrendementsheffing van toepassing is over het gespaarde kapitaal (boven de vrijstelling van box 3)
- de vrijstelling van 151.000 euro vervalt en wordt onbeperkt
Persoonlijk ga ik uit van de eerste mogelijkheid, waardoor veel mensen met extra lasten worden opgezadeld. Hierdoor zullen veel mensen besluiten hun box 1 polis/spaarrekening af te kopen en het bedrag te gebruiken om hun hypotheek te verlagen of te consumeren. Zij moeten dan wel een andere hypotheekvorm afsluiten.
Het Koets-scenario
Dit zou dan een annnuïtaire/linaire hypotheekvorm worden waardoor zij maandelijks aflossen op hun hypotheek. U begrijpt dat dit (intern) omzetten - als dat mogelijk is - bij de geldgever geld gaat kosten. Bovendien zullen veel adviseurs ook een factuur in rekening gaan brengen bij hun klanten. Al met al gaat dit de consument geld kosten en zorgt de annuitaire hypotheek er ook nog voor dat de netto maandlasten in de toekomst gaan stijgen.
Natuurlijk ben ik er een groot voorstander om helemaal niets te veranderen. Maar als het toch moet, kies ik voor het Koets-scenario. Dat is heel simpel en het levert toch geld op. In mijn voorstel wordt het percentage eigenwoningforfait geleidelijk verhoogd. Dit percentage is nu 0,55% van de WOZ-waarde.
In de komende pakweg 10 jaar kun je dit percentage verhogen naar bijvoorbeeld 1,5%. Na deze periode (indien dat noodzakelijk is) kan er dan eventueel gekeken worden of er een defiscalering kan plaatsvinden. Dit is natuurlijk geheel afhankelijk van de waarde van de woningen en de hoogte van de hypotheekrente. Dus waarom moeilijk doen als het gemakkelijk kan?