Login
 

Extra storten?

De afgelopen tijd heb ik diverse mails ontvangen met de vraag of een extra storting in een box 1-polis of -rekening nog mogelijk is. Ik heb hier al vaker aandacht aan besteed, maar ik begrijp wel dat ik steeds deze vragen krijg.

Het heeft te maken met de wijzigingen die mensen met een box 3-polis tot 1 april 2013 nog konden doen. Tot deze tijd was het mogelijk om een box 3-polis om te zetten naar een box 1-polis. Bij een box 1-polis of -rekening moet de uitkering verplicht gebruikt worden voor de aflossing van de hypotheek.

Hierbij zijn de volgende eisen van toepassing:

  1. De uitkering moet worden gebruikt om de eigenwoningschuld af te lossen.
  2. Er moet ten minste vijftien jaar premie worden betaald en de bandbreedte van 1:10 mag niet worden overschreden.
  3. Er moet sprake zijn van een eenmalige uitkering.
  4. De looptijd van de rekening of verzekering mag niet langer dan dertig jaar zijn.
  5. De uitkering mag niet meer bedragen dan de maximale vrijstelling.

De vrijstelling als de polis of rekening minimaal twintig jaar heeft gelopen, is 157.000 euro per persoon. Op het eerste gezicht is het dus mogelijk om maximaal 314.000 euro als echtpaar in box 1 via een polis of rekening te sparen of beleggen.

Helaas zijn er per 1 januari 2013 beperkende eisen gesteld, waardoor velen dit bedrag niet halen. Hieronder de verkorte wettekst over de box 1-polissen.

"...mits het ter zake van de kapitaalverzekering overeengekomen gegarandeerde kapitaal op 31 december 2012, of bij het ontbreken daarvan, het op grond van de betreffende overeenkomst zoals die luidde op 31 december 2012 te betalen bedrag, nadien niet is verhoogd en de looptijd na 31 december 2012 niet is verlengd. Indien er sprake is van een garantiekapitaal, mag het garantiekapitaal niet verhoogd worden."

Bovenstaande tekst is zoals gewoonlijk niet heel erg duidelijk. Er zijn namelijk twee soorten box 1-polissen.

1. Einduitkering niet gegarandeerd
De beleggingspolis waarbij de einduitkering NIET gegarandeerd is. Bij deze box 1-polis mag de maandpremie niet verhoogd worden. Bovendien is het NIET mogelijk om tussentijds extra stortingen te doen of er moet sprake zijn van een optieclausule. U mag wel de overlijdensdekking verlagen naar 110% van de opgebouwde waarde.

Tot slot mag de looptijd niet verlengd worden. Bij de box 1-beleggingspolissen kunt u door de overlijdensdekking te verlagen ervoor zorgen dat er van de betaalde maandpremie meer belegd wordt. Hierdoor is de kans groter dat de niet gegarandeerde einduitkering hoger wordt.

2. Einduitkering wel gegarandeerd
Bij de spaarpolis (meestal spaarhypotheek) of spaarrekening (bankspaarhypotheek) in box 1 is de einduitkering WEL gegarandeerd. U mag hier ook de looptijd niet verlengen. Een tussentijdse extra storting is WEL mogelijk zolang dit binnen de bandbreedte van 1:10 blijft. De hoogste storting mag dan niet meer zijn dan 10 keer de jaarpremie bedragen.

Als de extra storting heeft plaatsgevonden, zal de bank de maandpremie verlagen. Hierdoor verandert het gegarandeerde bedrag niet. Het is namelijk niet toegestaan dat dit gegarandeerde bedrag hoger wordt. Als blijkt dat door de extra storting de bandbreedte niet meer van toepassing is (buiten de bandbreedte komt) moet als oplossing de duur worden ingekort.

Hieronder een overzicht ter verduidelijking:

Lopende box 1-polis Garantiekapitaal Extra storting
Beleggingspolis geen niet mogelijk
Spaarpolis wel wel mogelijk

Switchen
Veel doorstromers die gaan verhuizen naar een andere koopwoning willen hun box 1-polis of -spaarrekening meenemen (fiscale voortzetting). Hierbij komen ook bepaalde eisen om de hoek kijken.

  • Als er GEEN garantiekapitaal van toepassing is, is de betaalde maandpremie leidend. Die mag NIET worden verhoogd.
  • Is er wel sprake van een garantiekapitaal dan mag dit garantiekapitaal niet verhoogd worden bij een fiscale voortzetting.

Hieronder een overzicht ter verduidelijking.

Lopende box 1-polis Garantiekapitaal Eis (bij fiscale voortzetting)
Beleggingspolis geen maandpremie niet verhoogd worden
Spaarpolis wel garantiekapitaal niet verhoogd worden

Om het nog ingewikkelder te maken, zijn er ook beleggingspolissen die een garantiekapitaal hebben. Meestal is dit bedrag net iets hoger dan de betaalde premies over de gehele duur. Het is logisch dat deze polissen niet aantrekkelijk zijn om fiscaal voort te zetten.

De oplossing is het beleggingsfonds met de garantie te switchen naar een beleggingsfonds zonder garantie. Hierna wordt de polis fiscaal voortgezet waardoor de maandpremie leidend is. Op deze manier is het mogelijk om een hoger garantiekapitaal te bewerkstelligen!

LET OP: voor alle wijzigingen moet de bank toestemming geven. Ik weet uit ervaring dat dat lang kan duren. U moet dan denken aan minimaal vier maanden! Alvorens u iets gaat wijzigen aan uw box 1-polis of -spaarrekening is het verstandig een goede deskundige te raadplegen.

Schrik niet, de deskundige zal een aardig bedrag in rekening brengen. Ik vind dat dit in veel gevallen (veel) te hoog is. Op dit nieuwe verschijnsel kom ik later terug in een aparte column.


Jos Koets is Erkend Hypotheek Adviseur (SEH) en de specialist van IEX.nl. Hij heeft z’n eigen Assurantiekantoor Groenoord in Vlaardingen. Koets schrijft zijn columns op persoonlijke titel. De informatie in deze column is niet bedoeld als professioneel (hypotheek)advies of als aanbeveling tot het doen van bepaalde transacties. Hoewel deze column met de grootst mogelijke zorgvuldigheid is samengesteld, aanvaardt Jos Koets geen aansprakelijkheid voor de onvolledigheid, onjuistheid of gevolgen daarvan.
Uw reactie is welkom op koets@iex.nl.

Gerelateerd

hypotheken

Volgen
 
Klik hier om dit onderwerp te volgen en automatisch op de hoogte gehouden te worden van het laatste nieuws.

Reacties

Volgen
 
Klik hier om dit forumtopic te volgen en automatisch op de hoogte gehouden te worden bij nieuwe berichten.
6 Posts
Aantal posts per pagina:  20 50 100 | Omlaag ↓
goudvink_1
0
Sorry Jos, maar dit begrijp ik niet:
"Het is logisch dat deze polissen niet aantrekkelijk zijn om fiscaal voort te zetten.
De oplossing is het beleggingsfonds met de garantie te switchen naar een beleggingsfonds zonder garantie. Hierna wordt de polis fiscaal voortgezet waardoor de maandpremie leidend is. Op deze manier is het mogelijk om een hoger garantiekapitaal te bewerkstelligen!"
Omzetten naar een fonds zonder garantie om een hogere garantie te bewerkstelligen. En hoezo niet aantrekkelijk om fiscaal voort te zetten ? Gr.
Jos Koets
0
quote:

goudvink_1 schreef op 28 sep 2013 om 19:27:


Sorry Jos, maar dit begrijp ik niet:
"Het is logisch dat deze polissen niet aantrekkelijk zijn om fiscaal voort te zetten.
De oplossing is het beleggingsfonds met de garantie te switchen naar een beleggingsfonds zonder garantie. Hierna wordt de polis fiscaal voortgezet waardoor de maandpremie leidend is. Op deze manier is het mogelijk om een hoger garantiekapitaal te bewerkstelligen!"
Omzetten naar een fonds zonder garantie om een hogere garantie te bewerkstelligen. En hoezo niet aantrekkelijk om fiscaal voort te zetten ? Gr.


Als je vooraf de switch niet maakt, is het niet aantrekkelijk om fiscaal voort te zetten. Dus eerst wat handelingen doen alvorens het aantrekkelijk wordt. Is omslachtig maar het levert nog wat op.

Gr. Jos
kick
0
Wat ik tegenwoordig wel veel zie is dat spaarpolissen de maximale looptijd van 2 jaar in de verhuisregeling volmaken. De mensen die een spaarpolis hebben en hun hypotheek hebben afgelost hebben vaak hogere rentes betaald 6 a 7%. De spaarpolissen lopen gedurende 2 jaar lekker door en vaak tegen een groter rentepercentage dan dat je op een spaarrekening van de bank zou krijgen.
Michielderuyter
0
quote:

kick schreef op 29 sep 2013 om 20:17:


Wat ik tegenwoordig wel veel zie is dat spaarpolissen de maximale looptijd van 2 jaar in de verhuisregeling volmaken. De mensen die een spaarpolis hebben en hun hypotheek hebben afgelost hebben vaak hogere rentes betaald 6 a 7%. De spaarpolissen lopen gedurende 2 jaar lekker door en vaak tegen een groter rentepercentage dan dat je op een spaarrekening van de bank zou krijgen.


eh, hoe zit dat dan?
als er geen hypotheekschuld meer is, is het toch een box 3 polis; dwz dat je ook vrh moet betalen en dat er geen fiscale vrijstelling is van de uitkering omdat er geen hypotheekschuld wordt afgelost?

kick
0
quote:

Michielderuyter schreef op 29 sep 2013 om 22:17:


[...]

eh, hoe zit dat dan?
als er geen hypotheekschuld meer is, is het toch een box 3 polis; dwz dat je ook vrh moet betalen en dat er geen fiscale vrijstelling is van de uitkering omdat er geen hypotheekschuld wordt afgelost?



Ja correct, maar dat is niet het hele verhaal.
Als je na na verloop van tijd weer een eigen woning verwerft, kan je de polis die nu in box 3 zit weer koppelen aan de lening voor de nieuwe woning.
Dit wordt de verhuisregeling genoemd en geld vaak 2 jaar.
Gebeurd dit binnen die 2 jaar nadat de polis box 1 had verlaten, dan word de afboeking van de vrijstelling teruggedraaid en mag het bedrag aan rente wat in de box 3 periode was aangegroeid als extra premie worden gezien.
Wilhelmus II
0
los van de bovenstaande discussie kan het wel aardig zijn om extra te storten in een dergelijke spaarpolis. De ontvangen rente is meestal gelijk aan de betaalde hypotheekrente.
In veel gevallen is deze nog best hoog (vergeleken met de huidige spaarrente).

Stel de hypotheekrente (en daarmee ook de spaarrente in de polis) is 4%. Dan is een storting vanuit rendementsperspectief interessant. Immers over de waarde van de polis hoeft geen vermogensrendementsheffing betaald te worden. In box 3 zou je maar liefst 5,2% moeten behalen voor een vergelijkbaar rendement. Dat is in deze tijd nog niet zo gemakkelijk...

Enige nadeel is dat bedrag dat eenmaal in de polis zit ook daadwerkelijk in de polis zit. Dit kan niet ongedaan gemaakt worden (los van fiscale obstakels)
6 Posts
Aantal posts per pagina:  20 50 100 | Omhoog ↑

Plaats een reactie

Meedoen aan de discussie?

Word nu gratis lid of log in met je emailadres en wachtwoord

Onderwerpen: hypotheken

Column door: Jos Koets

Volgen
 
Klik hier om dit lid te volgen en automatisch op de hoogte gehouden te worden van zijn/haar activiteit op IEX.nl.

In 1994 werd Jos Koets meteen in het diepe gegooid bij een assurantiekantoor. In z’n eerste werkweek vond zijn baas het nodig met vakantie te gaan. Daarna heeft hij in de praktijk het assurantievak...

Meer over Jos Koets

Recente columns van Jos Koets

  1. 17 nov Makelaars, tijd voor verandering! 10
  2. 03 nov Uw Douche van Koets 2017 2
  3. 27 okt Kabinet beperkt hypotheekrenteaf... 28
Gesponsorde links