Box 3-belasting terugvragen: veel gedoe en ook niet altijd voordelig

Deze zomer kunt u een brief verwachten waarin de Belastingdienst u wijst op de mogelijkheid om te veel betaalde belasting terug te vragen. Voordat u zich rijk rekent: deze regeling pakt niet voor iedereen gunstig uit. Bovendien is de procedure nogal ingewikkeld. 

Veel spaarders en beleggers hebben de afgelopen jaren te veel belasting in Box 3 (vermogensrendementsheffing) betaald, bijvoorbeeld door tegenvallende beleggingsresultaten of een lage spaarrente. Is dat bij u ook het geval, dan kunt u ervoor kiezen om het werkelijke rendement door te geven. Als blijkt dat dit bedrag lager is dan het fictieve rendement waarmee de fiscus rekent, krijgt u het te veel betaalde terug.

Dat klinkt eenvoudiger dan het is, want de rekensom is vrij ingewikkeld. We zetten de belangrijkste zaken die u moet weten voor u op een rij.